Tidl. politisk behandling
Forventet sagsgang: Bestyrelsesmøde den 29. april 2024 samt generalforsamling den 29. april 2024
Lovgrundlag: Vedtægter for Favrskov Spildevand A/S
Bestyrelsen skal i denne sag behandle årsrapporten for 2023
Selskabets revisor EY vil på bestyrelsesmødet fremlægge årsrapporten. Årsrapporten for 2023 fremgår af bilag.
Derudover fremgår resultat mod budget for 2023 også af bilag i sagen.
Årsregnskabet er revideret og godkendt af revisionsfirmaet EY.
Revisors konklusion er følgende:
Vi har revideret årsregnskabet for Favrskov Spildevand A/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2023, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2023 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2023 i overensstemmelse med årsregnskabsloven
Revisionen har ingen bemærkninger til regnskabet.
Årets resultat for 2023 viser et underskud på 0,9 mio. kr. før skat, mod et underskud før skat i 2022 på 7,2 mio. kr. Ændringen skyldes til dels at omsætningen er 6,8 mio. kr. højere i 2023 end i 2022. Derudover er omkostningerne steget med 3,4 mio. kr. fra 2022 til 2023, og der er en positiv resultateffekt fra de finansielle poster på 2,9 mio. kr. fra 2022 til 2023.
Stigningen i omsætningen på 6,8 mio. kr. skyldes primært en stigning i indtægter fra de faste og variable bidrag på 4,2 mio. kr., hvoraf 3,5 mio. kr. kan henføres til en takststigning, og en stigning i det fakturerede vandforbrug (vandmængde) på 0,7 mio. kr. Hertil er vejafvandingsbidrag steget med 1,1 mio. kr., og tilslutningsbidrag er steget med 1,5 mio. kr. fra 2022 til 2023.
Produktionsomkostningerne og distributionsomkostninger er steget med 3,6 mio. kr. Heraf er el-omkostninger steget med 1,6 mio. kr. fra 2022 til 2023, og udgør i 2023 i alt 3,9 mio. kr. mod 2,3 mio. kr. i 2022. I budget 2023 var der indregnet øgede omkostninger til el, med en forventet samlet omkostning på 4,6 mio. kr. De realiserede omkostninger er dermed 0,7 mio. kr. lavere end forventet. Hertil er der øgede omkostninger til vedligeholdelse og drift af renseanlæg, som er steget med ca. 1 mio. kr. i forhold til sidste år. Omkostninger til slambehandling og bortskaffelse steget med 0,6 mio. kr.
De samlede administrationsomkostninger er faldet med 0,7 mio. kr., og skyldes primært et lavere personaleforbrug, da vi i perioden har anvendt ekstra ressourcer i Favrskov Affald, som følge af implementeringen af de ti fraktioner.
De finansielle poster indeholder i 2023 en urealiseret kursgevinst på værdipapirer på i alt 0,6 mio. kr. I 2022 udgjorde denne post et tab på 1,2 mio. kr.
Selskabets af- og nedskrivninger på anlægsaktiver udgør 49,3 mio. kr. og er faldet med 0,3 mio. kr. i forhold til 2022. Afskrivningerne er indregnet i produktions- og distributionsomkostningerne, mens afgange er indregnet i andre driftsomkostninger.
Selskabet er underlagt årsregnskabslovens regler såvel som et ”hvile i sig selv”-princip, hvor indtægter over tid skal dække omkostninger til drift og investeringer for at drive en spildevandsforsyning. Forskellen mellem de to opgørelsesmetoder er et negativt resultat jf. ”hvile i sig selv” for 2023 på 6,9 mio. kr., mod et positivt resultat på 3,0 mio. kr. for 2022.
Faldet i resultatet jf. ”hvile i sig selv”-princip i forhold til 2022 kan primært henføres til et væsentligt højere investeringsniveau som i 2023 udgør 53,7 mio. kr. mod 38,3 mio. kr. i 2022. Effekten heraf er dog i høj grad opvejet af det væsentligt forbedrede regnskabsmæssige resultat korrigeret for afskrivninger.
Den samlede økonomiske ramme for 2022 og 2023 for Favrskov Spildevand er af Forsyningssekretariatet fastsat til i alt 161,2 mio. kr. Spildevandsselskabets indtægter for begge år, må ikke overstige denne ramme. Da Favrskov Spildevands samlede indtægter i 2022 og 2023 ex. tømningsordningen var på 152,1 mio. kr. er denne ramme overholdt med 9,1 mio. kr. op til den fastsatte ramme.
Årets investeringer i 2023 blev i alt 53,7 mio.kr., hvor de væsentligste separeringsprojekter er Svenstrup og Gerning, samt den fortsatte projektering af den kommende sanering i Hadsten. Favrskov Spildevand er fortsat i gang med kloaksaneringer i flere områder af kommunen. De igangværende projekter fra 2023 fortsætter i 2024.
Indeholdt i årets investeringer er 10,5 mio. kr., der er anvendt til kommunale og private byggemodninger i Favrskov Kommune. Heraf er de største i 2023 Munkebakken i Hadsten og Ridder Munks Vej i Thorsø.
Hensættelsen til tab udgør i 2023 0,5 mio. kr. mod 0,4 mio. kr. i 2022. Der er i 2023 bogført realiserede tab på 0,1 mio. kr. mod 0,2 mio. kr. i 2022.
Direktøren indstiller til Bestyrelsen:
.
Favrskov Spildevand A/S, 29. april 2024:
Fraværende: Søren Frandsen
Godkendt.
Der refereres ikke fra dette punkt.
Tidl. politisk behandling:
Forventet sagsgang: Bestyrelsesmøde den 29. april 2024 og generalforsamling d. 29. maj 2024
Lovgrundlag: Vedtægter for Favrskov Forsyning A/S
Bestyrelsen skal i denne sag behandle valg af revisor, som skal indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
De indkomne bud er vedhæftet som bilag.
Favrskov Forsyning koncernen har udbudt revisionsydelsen gennem serviceselskabet Forsyningsservice A/S. Udbuddet er udarbejdet som en tilbudsindhentning.
Udbuddet omfatter revision for regnskabsårene 2024, 2025 og 2026 med mulighed for forlængelse for regnskabsårene 2027 og 2028, og indeholder blandt andet følgende delopgaver.
Fire revisionsselskaber blev indbudt i forbindelse med tilbudsindhentningen, men kun to valgte at afgive tilbud på ovenstående ydelser:
Tilbudsindhentningerne er alle vedlagt som bilag til sagsfremstillingen og blev vægtet i forhold til opstillede kriterier:
Ud fra kriterierne blev hver tilbudsgiver tildelt point på en skala fra 1-7 og resultat er som følger:
| BDO | EY | |
|---|---|---|
|
Underkriterium 1: Honorar |
7 | 4,08 |
|
Underkriterium 2: Bemanding og kompetence |
7 | 7 |
|
Underkriterium 3: Videndeling |
6 | 7 |
|
Underkriterium 4: Branchekendskab |
5 | 7 |
| Total (vægtet) | 6,10 | 5,28 |
BDO er det revisionsselskab, som i forbindelse med tilbudsindhentningen fik det højeste antal point, og er det revisionsselskab, som direktionen indstiller som revisor for selskabet.
BDO adskilte sig primært fra EY på parameteren Honorar. Begge selskaber levede tilfredsstillende op til de øvrige opstillede kriterier.
BDOs honorar inkl. anslåede tilkøbsydelser og rådgivning er på i alt 350 t.kr., hvilket er ca. 20 % mindre end det andet modtagne tilbud.
BDOs samlede tilbud er på 350 t.kr. er ca. 50 t.kr. højere end de omkostninger, der er budgetlagt i de eksisterende revisionsopgaver. Dog er der flere ydelser omfattet af den nye aftale, som tidligere har været afregnet særskilt. Den nye aftale forventes derfor ikke at få økonomiske konsekvenser for koncernen.
Direktøren indstiller til Bestyrelsen:
Favrskov Spildevand A/S, 29. april 2024:
Fraværende: Søren Frandsen
Godkendt.
Tidl. politisk behandling
Forventet sagsgang: Bestyrelsesmøde den 29. april 2024
Lovgrundlag
Forsyningsservice er et fælles serviceselskab, som løser en række opgaver og serviceydelser for ejerforsyninger indenfor områderne: arbejdsmiljø, GDPR samt indkøb og udbud.
Forsyningsservice er ejet af 11 jyske forsyningsselskaber;
Favrskov Forsyning A/S, Vandmiljø Randers A/S, AquaDjurs A/S, Mariagerfjord Vand A/S, Vesthimmerland Forsyningsservice A/S, Thisted Vandservice ApS, Samsø Spildevand A/S, Rebild Vand og Spildevand A/S, Skanderborg Forsyning A/S, Morsø Forsyning A/S og Skive Vand.
Skive Vand A/S indtrådt i selskabet pr. 1. maj 2023 som B-aktionær.
Favrskov Forsyning har en ejerandel på 15,38 % af Forsyningsservice.
Bestyrelsen skal i denne sag orienteres om regnskab for 2023 for Forsyningsservice A/S, samt årsrapport om Forsyningsservice aktiviteter i 2023.
Begge dele er i bilag til sagen.
Årsrapport
Årsregnskabet er revideret og godkendt af revisionsfirmaet PWC.
Revisors konklusion er følgende:
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2023 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2023 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.
Vi har revideret årsregnskabet for Forsyningsservice A/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2023, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis(”regnskabet”).
Revisionen har ingen bemærkninger til regnskabet.
I revisionsprotokollatet har revisionen følgende konklusion om deres arbejde:
”Vores revision har i det væsentligste været substansbaseret, herunder stikprøvevis kontrol af udvalgte transaktioner samt gennemgang af selskabets afstemninger og analyser af de regnskabsmæssige data.
Det er vores vurdering at den daglige ledelse har et godt overblik over og en god styring af selskabets aktiviteter.”
Årets resultat er 0 kr. ligesom tidligere år.
Der er i vandsektorloven særlige bestemmelser for prissætningen i kommunalt ejede serviceselskaber. Disse skal levere ydelserne til kostpris. Vandsektorlovens bestemmelser går forud for skattereglernes bestemmelser om afregning til markedspris. Ledelsen i Forsyningsservice A/S har vurderet, at selskabet er omfattet af vandsektorlovens bestemmelser om kostpris. Til sikring af overholdelse af disse bestemmelser er der foretaget en slutfakturering pr. 31. december 2023 i ejerselskaberne, så årets resultat går i 0.
Omkostningerne i Forsyningsservice er på 6,8 mio. kr. i 2023 mod 5,4 mio. kr. i 2022. Der har været en justering i antallet af medarbejdere, så der er 8 medarbejdere i 2023, mod henholdsvis 6 i 2021 til 4 i 2022. Forventningerne i henhold til budget for 2023 var på 6-8 medarbejdere, da Skive Vand indtrådte i ejerkredsen.
Status på ydelser fra Forsyningsservice
Favrskov Forsyning aftager ydelserne udbud/indkøb/kontraktstyring, GDPR, whistleblower og arbejdsmiljø fra Forsyningsservice. På alle områder er Favrskov Forsyning fokuseret på compliance ift. lovgivning, så lovgivning og retningslinjer på et givent område efterleves i en tilfredsstillende kvalitet.
Indkøb og Udbud:
Favrskov Forsyning kategoriseres i udbudssammenhæng som et offentligretlig organ, og er derfor underlagt lovgivning inden for indkøb af varer, tjenesteydelser og bygge-anlægsopgaver.
De danske myndigheder har på området bestemt, at ovenstående forvaltes enten via Udbudslovens eller Tilbudslovens bestemmelser afhængig af indkøbets art og værdi.
Forsyningsservice hjælper med udbud efter udbudsloven og tilbudslovens bestemmelser. Herudover hjælper de med compliance overblik inden for området.
Der har inden for udbud, indkøb og kontraktstyring været fokus på implementering af en ny fælles kontraktstyringsplatform, der giver bedre overblik og dermed kan være med til at sikre øget compliance i organisationen.
Forsyningsservice har i 2023 gennemført følgende udbud, tilbudsindhentninger, optioner og markedsafprøvninger:
I 2023 er det totale forbrug for leverandører inkl. anlægsopgaver over 100.000 kr./år, ca. 149 mio. kr.
Heraf er ca. 97% af forbruget sket med leverandører med kontrakt i henhold til lovgivningen. De sidste 3 % er sket med leverandører uden kontrakt. Heraf er der 2 leverandører over 300.000 kr.
| Leverandør | Forbrug i kr. |
|---|---|
| HOLKJÆRGÅRD V/OLE FREDSLUND SØRENSEN | 832.570 |
| DANSK AQUAKEMI A/S | 464.984 |
Holkærgård v/Ole Fredslund Sørensen:
Denne opgave er udbudt, og Magnus Frichs har i foråret 2024 vundet udbuddet. Der har været kontraktstart på opgaven fra september 2023.
Dansk Aquakemi:
Der pågår et udbudsarbejde, hvor vi er færdige med udbudsbetingelserne, og Forsyningsservice skal hjælpe med udbudsprocessen. Tilbudsgivere er udvalgt, og der er testperiode før sommerferien, med endelig tildeling og kontraktstart efter sommerferien.
Hertil er der aftaler der skal markedsafprøves i 2024. Herudover er der indgået en aftale med Skabertrang, der grundet implementeringen af de 10 fraktioner i 2023 er steget, og hvis det fortsætter de kommende 3 år på samme niveau vil skulle underlægges et EU udbud. Det er forventningen, at vi fra 2024 er tilbage på et normalt niveau, og derfor kan indeholdes i den eksisterende aftale.
Arbejdsmiljø, GDPR og øvrige ydelser:
Arbejdsmiljøgruppen i Favrskov Forsyning har i samarbejde med Forsyningsservice opstartet brugen af et arbejdsmiljøsystem til understøttelse af ensretning og vidensdeling af arbejdsmiljøarbejdet og kemisk APV.
Der er gennemført arbejdsmiljørunderinger på alle renseanlæg og genbrugspladser i samarbejde med Forsyningsservice.
Der er desuden udbudt fælles indkøb og implementering af en whistleblowerordning, der bliver varetaget af et eksternt advokatselskab, og med en GDPR-rådgiver i Forsyningsservice, som primær betroet medarbejder.
I løbet af 2023 har Forsyningsservice fået organiseret sig med kompetencer på alle ydelser, idet der er tilført ressourcer på GDPR og udbud/indkøb. Ligeledes er der ansat en direktør i selskabet til at drive udviklingen.
Forsyningen har etableret kontroller i GDPR-portalen som dokumentation for og hjælpeværktøj til, at sikre høj databeskyttelse og it-sikkerhed i forsyningen. Der er i 2023 foretaget kontrol af samtlige databehandleraftaler ift. aftalens ordlyd. Derudover er der arbejdet med at opsætte og iværksætte opdaterede forretningsgange for kontroller af arbejdsprocesser og slettepolitikker, og det arbejde fortsætter ind i 2024.
Der er registreret to databrud i 2023 hos Favrskov Forsyning, hvoraf 1 er anmeldt til datatilsynet. I marts 2023 var en systemfejl hos Elbek og Vejrup årsag til at 17 kunder modtog forbrugsdata samt login til forbrugerportalen for andre forbrugssteder end deres eget. Hændelsen blev indberettet til Datatilsynet rettidigt, bruddet blev stoppet og yderligere sikkerhedsforanstaltninger er siden implementeret.
Awareness og IT- sikkerhed:
Favrskov Forsyning har i 2023 gennemført løbende e-læringskurser til medarbejderne, som bidrag til at reducere risikoen for brud på persondatasikkerheden og brud på it-sikkerheden. Forsyningen vil fortsætte med at udsende e-læringskurser i 2024. Som supplement til e-læringskurser vil Forsyningsservice i 2024 iværksatte aktiviteter for at højne fokus på it-sikkerhed og GDPR hos forsyningens medarbejdere.
Forsyningsservice vil derfor udsende månedligt materiale til deling på intranettet eller via andre kommunikationsplatforme således, at der sikres en kontinuerlig undervisning og vidensformidling til alle medarbejdere. Som en del af awareness træningen vil der også i 2024 være fokus på formidling af beredskabsplan i tilfælde af et sikkerhedsbrud.
Favrskov Forsyning har i 2023 haft følgende andel af omkostningerne til Forsyningsservice:
| Ydelse | 2023 | 2022 | Forskel |
|---|---|---|---|
| Udbud og indkøb | 755 | 568 | 187 |
| GDPR | 145 | 153 | -8 |
| Arbejdsmiljø | 135 | 81 | 54 |
| Inspirationstur | 0 | 6 | 6 |
| IT-sikkerhed - Awareness | 8 | 9 | -1 |
| Webtilgængelighed | 15 | 17 | -2 |
| Kemisk APV | 19 | 0 | 19 |
| I alt | 1.077 | 837 | 243 |
Indkøbsydelsen er steget i 2023, hvor vi har haft flere lovpligtige ydelser og varer, der skal udbydes gennem EU udbud, tilbudsindhentninger og markedsafprøvninger.
Forventning til 2024 er samme niveau på ydelserne, men med tilføjelse af ekstra ydelser vedrørende whistleblowerordning og implementering af NIS2.
Reguleringen er først foretaget efter regnskabsafslutning, og er derfor først med i Favrskov Forsynings regnskab i 2024.
Direktøren indstiller til bestyrelsen:
Favrskov Spildevand A/S, 29. april 2024:
Fraværende: Søren Frandsen
Godkendt.
Der refereres ikke fra dette punkt.
Tidl. politisk behandling: Budget godkendt d. 20. september 2023
Forventet sagsgang: Bestyrelsesmøde d. 29. april 2024
Lovgrundlag: Bestyrelsens forretningsorden
Bestyrelsen skal i denne sag behandle budgetopfølgningen for perioden 01.01.2024 til 29.02.2024 og forventningerne for hele 2024 for Favrskov Spildevand A/S.
Det oprindelige budget for 2024 korrigeres med 0,4 mio. kr. til driftspersonale, som følge af overlap vedrørende nyansættelser.
Bestyrelsen skal i særskilte sager behandle budgetudvidelser på anlægsarbejder på i alt 9,0 mio. kr. i 2024, samt overførsler fra 2023 til 2024 på i alt 9,2 mio. kr. De foreslåede budgetkorrektioner er ikke indregnet i det forelagte, men vil, hvis de bliver godkendt, blive indregnet til næste budgetopfølgning.
Budgetopfølgning pr. 29. februar 2024 fremgår af bilag.
Det forventede resultat (forecast) korrigeres således også med 0,4 mio. kr. til driftspersonale. Ledelsen vurderer, at der behov for et betydeligt overlap mellem fratrædende og tiltrædende medarbejdere i driften som følge af flere medarbejderes fratrædelse til pension. Dette vurderes som et nødvendigt tiltag, da vi som kompleks og faglig forsyning har til hovedformål altid at sikre forsyningssikkerhed 24/7 alle 365 dage om året. Overgangsordningen skal sikre en god erfarings- og videndeling i det forestående generationsskifte. Derfor skal der afsættes flere midler til personaleomkostninger, som en midlertidig løsning i onboarding af nye medarbejdere.
Som en konsekvens heraf korrigeres det forventede resultat for 2024 fra 0 mio. kr. til et underskud på 0,4 mio. kr.
Resultat af spildevandsdrift
Resultatet for perioden er et overskud på 24,0 mio. kr. mod et budgetteret overskud på 24,9 mio. kr. Resultat pr. 29.02.2024 er således 0,9 mio. kr. lavere end budgetteret.
Det positive resultat skyldes primært, at det variable bidrag er 1,0 mio. kr. højere end budgetteret. Stigningen i det variable bidrag skyldes at det realiserede vandforbrug, som danner grundlag for acontoafregningerne er højere end forbruget for 2022, som danner grundlag for budgettet for 2024. Den samlede omsætning er dog 0,6 mio. kr. lavere end budgetteret.
Den lavere omsætning skyldes at der i det periodiserede budget er indregnet indtægter fra tilslutningsbidrag for perioden på i alt 1,7 mio. kr., og der pr. 29.02.2024 endnu ikke er opkrævet tilslutningsbidrag. Det forventes på nuværende tidspunkt ikke at dette vil medføre væsentlige afvigelser for hele året, hvorfor forventningerne til den samlede omsætning fastholdes.
Omkostningerne for perioden er 0,3 mio. kr. højere end forventet, og dækker over et mindreforbrug på driftsomkostningerne på 0,3 mio. kr. og et merforbrug på 0,6 mio. kr. på administrative omkostninger. Der er således i perioden opkrævet 0,6 mio.kr. ekstra fra Favrskov Forsyning, hvilket dog skyldes forskydninger i de periodiserede budgetter.
Afvigelserne for perioden giver derfor ikke anledning til at korrigere forventningerne for hele året.
Resultat af tømningsordningen
Tømningsordningen udviser pr. 29.02.2024 et overskud på 0,5 mio. kr., hvilket er 0,1 mio. kr. mere end budgettet.
Omsætningen for perioden er i overensstemmelse med budgettet, mens de samlede omkostninger er lidt under budgettet for perioden, hvilket skyldes at der har været færre omkostninger til tømninger end budgetteret. Samlet set forventes der ikke på nuværende tidspunkt ændringer i det samlede forecast for året.
Investeringer
Der er pr. 29.02.2024 investeret 6,3 mio. kr.
Der er på bestyrelsesmødet d. 29. april 2024 forelagt sager til bestyrelsens godkendelse vedrørende budgetudvidelser i 2024 på anlægsarbejder på i alt 9,0 mio. kr. samt overførsler fra 2023 til 2024 på i alt 9,2 mio. kr. De foreslåede budgetkorrektioner er ikke indregnet i det forelagte, men vil, hvis de bliver godkendt, blive indregnet til næste budgetopfølgning.
Derudover fastholdes de forventede investeringer (forecast) for 2024.
Fordelingen af typer af anlægsinvesteringer fremgår nedenfor i 1.000 kr.
Balancekonti
Egenkapitalen er uændret fra 31.12.2023, men vil blive reguleret i forhold til årets resultat pr. 31.12.2024
Debitorer er 50,3 mio. kr. pr. 29.02.2024 og skyldes at afregningerne sendes ud i februar med forfald til betaling i marts. På samme tidspunkt sidste år udgjorde debitorerne 40,6 mio. kr. Stigningen skyldes takststigningerne fra 2023 til 2024. Således udgør ca. 49 mio. kr. ikke forfaldne debitorer pr. 29.02.2024.
Likviditeten viser et indestående pr. 29.02.2024 på 17,6 mio. kr.
Selskabet har pr. 29.02.2024 gældsforpligtelser til KommuneKredit på i alt 29,0 mio. kr. Der er således afdraget 0,2 mio. kr. siden 31.12.2023.
Depotbeholdningen udgør pr. 29.02.2024 15,1 mio. kr. mod 14,9 mio. kr. pr. 31.12.2023, hvilket svarer til en samlet kursregulering på 0,2 mio. kr., eller ca. 1,2 %.
Direktøren indstiller til Bestyrelsen:
.
Favrskov Spildevand A/S, 29. april 2024:
Fraværende: Søren Frandsen
Godkendt.
Tidl. politisk behandling: Bestyrelsesmøde d. 21. september 2022 og Bestyrelsesmøde d. 20. september 2023
Forventet sagsgang: Bestyrelsesmøde den 29. april 2024
Lovgrundlag: Bestyrelsens forretningsorden
Bestyrelsen skal i denne sag tage stilling til overførsler af budgetter fra anlægsprojekter, som ikke blev færdiggjort i 2023
Samlet set ansøges der om overførsler fra 2023 til 2024 på 9,2 mio. kr.
Generelt er der mange projekter, som ved gennemførsel forudsætter, at der skal eksproprieres rettigheder eller arealer, hvilket kan betyde, at tidsplaner bliver forsinkede. Derfor arbejdes der på, at få projekteringer på kommende projekter udført, så der kan ske opstart på andre anlægsprojekter, hvis et projekt går i stå.
Overførslerne omhandler følgende projekter:
Samlet set ansøges der om overførsler fra 2023 til 2024 på 9,2 mio. kr.
Overførslerne fordeler sig således på de enkelte projekter:
Direktøren indstiller til Bestyrelsen:
.
Favrskov Spildevand A/S, 29. april 2024:
Fraværende: Søren Frandsen
Godkendt.
.
Tidl. politisk behandling: blev behandlet på bestyrelsesmøde den 20. september 2023
Forventet sagsgang: Bestyrelsesmøde den 29. april 2024
Lovgrundlag
Bestyrelsen skal i denne sag godkende budgetter på to projekter i spildevandsplanen, som skal igangsættes i 2024. Det drejer sig om Vester Velling og Kongstrup (del af Laurbjerg). De er med i spildevandsplanen og er her medtaget med et skønnet beløb. Der er nu detailprojekteret på de to områder, og der skal afsættes et større samlet budget til de to anlægsprojekter. Samtidig orienteres bestyrelsen om budgetoverskridelser på to projekter, der er under udførelse: Svenstrup og Miravej.
Vi oplever i forbindelse med detailprojektering af områderne, at anlægsomkostninger er mere stigende end den normale indeksering i forhold til spildevandsplanen. Budgetter i spildevandsplanen er udarbejdet ud fra historiske nøgletal, og vi oplever væsentlig større udfordringer og betingelser til projekterne, som der ikke historisk har været, og derfor heller ikke er indarbejdet i budgetter fra spildevandsplanen. Vi oplever mere og mere stigende omkostninger i anlægsprojekterne til grundvandssænkning, jordhåndtering og øget myndighedskrav, der fordyrer projekterne.
Derfor vil vi i efteråret 2024 fremsendes en sag til bestyrelsen med et revideret budget for de kommende projekter i spildevandsplanen (Hvorslev og etaperne i Hadsten).
Kommende projekter
Alle projekter fra spildevandsplanen fremlægges til bestyrelsens godkendelse, hvis beløbet, der er afsat i spildevandsplanen, ikke dækker de forventede omkostninger til anlæggene. Når der er udført en 1. projektering, fremlægges et opdateret budget for bestyrelsen. Følgende projekter skal igangsættes i år:
Vester Velling
Til separering af Vester Velling er der afsat 13 mio. kr. i budgettet 2024 samt 1 mio. kr. i 2025 – i alt 14 mio. kr. Der skal udføres separering af 50 ejendomme, herunder udføres ét bassin. Der er nu detailprojekteret for området, og den samlede anlægssum forventes at være på 19 mio. kr. Heraf vil der skulle anvendes 18 mio. kr. i 2024 samt 1 mio. kr. til færdiggørelse (slidlag) i 2025. Dette projekt indeholder også grundvandssænkning samt øget omkostning til jordhåndtering i forhold til tidligere projekter.
Kongstrup
Til separering af Kongstrup ved Laurbjerg er der afsat 3 mio. kr. i budget 2024. Der skal udføres et regnvandsbassin, som ikke blev udført tidligere, da arealet til bassin først kunne overtages i år. Da der forventes en del grundvandssænkning samt jordflytning forventes en samlet udgift på 3,5 mio. kr. til projektet.
Igangværende projekter med overskridelser af godkendt budget
I forbindelse med økonomigennemgang af igangværende anlægsprojekter, er der to projekter, som ikke overholder budgettet, der er godkendt af bestyrelsen. Der er en generel tendens til øgede omkostninger i vores projekter pga. forhøjet grundvand samt udgifter til jordhåndtering i projekterne.
Svenstrup
I Svenstrup afsluttes anlægsarbejdet i april 2024. Der er et godkendt budget på 22,3 mio. kr. Der forventes et merforbrug på 2,9 mio. kr. ved afslutning af projektet, hvor 200.000 kr. afsættes i 2025. Overskridelsen skyldes – ud over øgede udgifter til jordhåndtering og grundvand:
Det var ikke muligt at stoppe anlægsarbejdet, da overskridelsen blev kendt, da det var i forbindelse med udførelse af anlægsarbejdet i Viborgvej.
Miravej
Miravej blev sat i gang i efteråret 2023. Projektet omfatter separering af vejens ejendomme samt udførelse af én pumpestation. Der var afsat 3,5 mio. kr. i budgettet i spildevandsplanen. Ved en beregning af økonomi efter projektering, var der behov for 4-5 mio. kr. Denne ændring blev ved en fejl ikke medtaget ved budget 2024, som blev fremlagt i september 2023. Projektet forventes afsluttet i maj 2024 med et samlet budget på ca. 5 mio. kr. inkl. 100.000 kr. til slidlag i 2025.
Den samlede merudgift til spildevandsprojekterne udgør godt 9,9 mio. kr. Heraf er 4,4 mio. kr. budgetudvidelser på igangsatte projekter og 5,5 mio. kr. vedrørende tillægsbudgetter til kommende projekter. Heraf anvendes 9 mio. kr. i 2024 samt 0,9 mio. kr. i 2025.
Direktøren indstiller til Bestyrelsen:
.
Favrskov Spildevand A/S, 29. april 2024:
Fraværende: Søren Frandsen
Godkendt. Til efteråret behandles en samlet økonomi i forhold til de resterende projekter i Spildevandsplanen, med henblik på at vurdere, om der skal søges en udskydelse af projekternes tidsplan iht spildevandsplanen.
.
Der refereres ikke fra dette punkt.
Ifølge Selskabsloven må medlemmer af bestyrelsen og direktører ikke videregive, hvad de under udøvelsen af deres hverv har fået kendskab til.
Bestyrelsen afslutter hvert bestyrelsesmøde med at tage aktivt stilling til, hvad der kan kommunikeres fra bestyrelsesmødet.
Direktøren indstiller til bestyrelsen:
Favrskov Spildevand A/S, 29. april 2024:
Fraværende: Søren Frandsen
Godkendt.
.