Tidl. politisk behandling:
Forventet sagsgang: Bestyrelsesmøde den 20. september 2023
Lovgrundlag: Forretningsorden for bestyrelsen
Bestyrelserne i Favrskov Forsyning koncernen skal i denne sag behandle et forslag til bestyrelsernes mødekalender for 2024. Forslaget til bestyrelsens mødekalender for 2024 er udarbejdet med udgangspunkt i udkast for den politiske mødekalender for 2024, samt bestyrelsens årshjul for 2023.
Forslag til mødeplan for 2024.
Favrskov Forsyning A/S: 28. februar, 29. april, 29. maj(generalforsamling), 11. juni, 18. september, 20. november.
Favrskov Affald A/S: 28. februar, 29. april, 11. juni, 18. september, 20. november.
Favrskov Spildevand A/S: 28. februar, 29. april, 11. juni, 18. september, 20. november.
Behovet for afholdelse af temamøder sammen med de kommunale udvalg vil blive løbende vurderet, og emnerne vil blive fastlagt senere.
Indhold til de enkelte møder for de enkelte selskaber fremgår af program 2024, der er vedhæftet som bilag.
Bestyrelsernes mødekalender vil blive gjort tilgængelig på Favrskov Forsynings hjemmeside.
Direktøren indstiller til bestyrelsen:
Godkendt
Tidl. politisk behandling
Forventet sagsgang: Bestyrelsesmøde 20. september 2023
Lovgrundlag: Vandsektorloven og lov om regler for spildevandsanlæg
Bestyrelsen skal i denne sag godkende budget og takster for 2024 for aktiviteterne i Favrskov Spildevand A/S.
Aktiviteterne i Favrskov Spildevand A/S består både af spildevandsaktiviteter i form af håndtering og rensning af spildevand og regnvand, samt administration af tømningsordningen.
Begge aktiviteter skal hver for sig følge et ”hvile i sig selv”-princip. Hertil er spildevandsaktiviteten underlagt en indtægtsramme.
Budget for spildevandsaktiviteten og tømningsordningen fremgår i bilag til sagen ”Budget for 2024”.
Favrskov Spildevand forventer et resultat for 2024 på 0 mio. kr. og et likviditetsmæssigt resultat for året på -0,2 mio.kr. Det driftsmæssige og likviditetsmæssige resultat er lig resultatet for spildevandsaktiviteten, da tømningsordningen har et driftsmæssigt resultat på 0 kr. og et likviditetsmæssig positivt resultat på 0,2 mio. kr.
Budget 2024 fremgår af bilag, ”Budget for 2024”, og er sammensat af et budget for spildevandsaktiviteten og tømningsordningen. En detaljeret oversigt og bemærkninger til anlægsinvesteringer fremgår ligeledes af bilag, ”Investeringer 2024”.
Spildevandsaktivitet
Der er budgetteret 86,4 mio.kr. i driftsomkostninger for 2024, hvoraf afskrivninger udgør 53,7 mio. kr. De samlede budgetterede driftsomkostninger ex. afskrivninger og finansielle poster udgør i 2024, 32,8 mio. kr. mod 33,1 mio. kr. i 2023, hvilket svarer til et samlet fald på 0,3 mio. kr. Budgetkorrektionerne er nærmere beskrevet i notatet, som er vedlagt som bilag til sagen.
Spildevandsaktiviteten er underlagt en offentlig økonomisk regulering, hvor selskabets indtægter i 2024 forventet maksimalt må udgøre 89,0 mio. kr., hvilket er en stigning fra 79,8 mio. kr. i 2023. Samlet er der i den offentlige regulering medregnet en prisudvikling på 3,56 %, hvilket dog ikke står på mål med den inflation der har været i de seneste år. Dog er der i 2024 ikke indregnet generelle effektiviseringskrav på anlægsinvesteringer (afskrivninger). Den forventede økonomiske ramme er gengivet i bilag ” Afgørelse om økonomiske rammer - Favrskov Spildevand (S017) - ØR24”.
Byrådet skal legalitetsgodkende, at selskabets indtægter i reguleringsperioden, der både består af årerne 2024 og 2025, tilsammen ikke overstiger den samlede indtægtsramme for årene. Den samlede ramme for reguleringsperioden 2024 og 2025 forventes at udgøre 184,6 mio. kr.
De budgetterede indtægter omfattet af reguleringen udgør for 87,1 mio. kr. for 2024.
Det forventes derfor, at de samlede indtægter for reguleringsperioden 2024 og 2025 kan holdes indenfor indtægtsrammerne.
Investeringsbudget for 2024
Investeringsbudget for 2024 fremgår af bilag ”Investeringer 2024”.
Investeringsbudgettet for 2024 er på i alt 52,3 mio. kr. Her er der afsat 37,8 mio. kr. til kloakfornyelser og separering, 4,5 mio. kr. til renseanlæg og 10 mio. kr. til byggemodninger.
I 2024 forventes færdiggørelse af separatkloakering af Voldum, Gerning og Svenstrup, samt etablering af nyt regnvandsbassin i Sall. Miravej er igangsat i 2023 og forventes færdig i 2024. I Laurbjerg udføres det sidste område i Kongstrup, hvorefter Laurbjerg anlægsprojekt er afsluttet.
I 2024 vil vi fortsat have fokus på separatkloakering af Hadsten med planlægning og projektering. Her vil processen med borgerinvolvering i forhold til Fremtidens Lilleåpark løbe frem til efteråret 2024, og derfor forventer vi tidligst at komme i gang med anlægsarbejderne i 2025.
I 2024 arbejdes der med strategiindsatser om klimavenlig bilpark samt klimaoptimering af renseprocessor og energioptimerende tiltag i den eksisterende maskinpark på renseanlæggene.
De 10 mio. kr. på byggemodninger er et overslag, da der er investeringer på byggemodninger i pipeline på op mod 30 mio. kr. hos kommunale og private udstykkere. Generelt er der pt stor usikkerhed på den tidsmæssige plan for byggemodninger, samt hvilken påvirkning den stigende inflation og renter får på byggemodningsaktiviteten.
Tømningsordning
Taksten for en tømning sættes op fra 700 kr. til 840 kr. Taksten dækker de stigende omkostninger til entreprenør, som i 2024 forventes at udgøre 1,3 mio. kr. mod 1,0 mi0. kr. i 2023. Personaleomkostninger forventes at falde med 25 t.kr. fra 2023 til 2024.
Med udgangen af 2024 forventes en akkumuleret overdækning på 150 t.kr.
Skat
Der forventes ikke en skattebetaling i 2024 for Favrskov Spildevand A/S.
Selskabet mangler stadig at få tilgodehavende skat retur fra 2010-2018, og derfor er den endnu ikke indregnet i taksterne. Det forventes ikke, at den tilbagebetalte skat skal indregnes i rammerne før tidligst i 2025.
Der skal fastsættes takster for vandafledning, et fast bidrag samt brug af tømningsordningen. Hertil skal der fastsættes takster for tilslutning til spildevand for husstande og erhverv.
Spildevandstaksterne fremgår i vedhæftet bilag ”Takstblad 2024”.
Taksten for vandafledning stiger fra 43,09 kr. inkl. moms i 2023 til 48,00 kr. inkl. moms i 2024. Taksten for det faste bidrag stiger fra 714 kr. i 2023 til 750 kr. i 2024. Stigningen i taksterne sker som en konsekvens af et faldende vandforbrug på ca. 5 %, hvilket svarer til en mindre indtægt fra håndtering af spildevand på ca. 3,1 mio. kr. Hertil har selskabet gennem de seneste år haft en driftsmæssig overdækning, som har holdt taksterne nede. Taksten er således i 2024 fastlagt ud fra en finansiering af omkostninger og investeringer over taksterne, og der er ikke fastlagt optagelse af lån i 2024.
En familie der årligt bruger 150 m3 vand, skal i 2024 betale 7.950 kr. mod 7.178 kr. i 2023. En stigning på den årlige regning på 11 % og 772 kr.
En mellemstor virksomhed, der bruger 1.000 m3 vand årligt skal i 2024 betale 43.950 kr. mod 39.495 kr. i 2023. En stigning i den årlige regning på 11 % og 4.455 kr.
En sammenligning blandt spildevandsselskaber i Østjylland fremgår af bilag, ”Sammenligning af takster”, og viser en sammenligning af takster for 2023. Heraf fremgår det, at Favrskov spildevandstakster for en familie og en mellemstor virksomhed, prismæssigt ligger i midten af de østjyske selskabers takster for 2023. sammenlignet med de andre selskabers takster for 2023. Favrskov Spildevandstakster for en familie forventes i 2024 er være placeret i den øvre del.
Taksten for tilslutningsbidrag indekseres i overensstemmelse med betalingsregler for spildevandsforsyningsselskaber. Taksten udgør for 78.400 kr. for 2024.
Direktøren indstiller til Bestyrelsen:
Godkendt idet indeks for tømningsordningen skal rettes, da det er forkert angivet.
Tidl. politisk behandling:
Forventet sagsgang: Bestyrelsesmøde 20. september 2023
Lovgrundlag: Miljøloven og Spildevandsplan 2021-2028
Formålet med denne sag er at frigive beløb til opstart Af en VVM-vurdering i forhold til placering af et nyt renseanlæg i Favrskov Kommune. Siden strukturplanen blev vedtaget i 2019, er der lavet en ekstra vurdering i forhold til scenarier, hvor spildevandet – eller dele af spildevandet fra Favrskov Kommune blev ledt til et anlæg uden for Favrskov Kommune. Den reviderede plan er bilag til sagen. Sagen blev drøftet som et tema på bestyrelsesmødet den 21. juni 2023.
De nye scenarier, som blev fremlagt for bestyrelsen, gav ikke anledning til, at der ændres på den vedtagne struktur fra 2019. I henhold til spildevandsplanen, er der følgende tiltag omkring renseanlægsstrukturen:
Derfor skal der iværksættes et arbejde med at finde en egnet placering til et nyt renseanlæg. Det er opgave, som skal udbydes til rådgiver.
Der er afsat 1 mio. kr. til denne opgave i budgettet 2023. Det forventes at opgaven vil strække sig over en længere periode, hvorfor 0,9 mio. kr. overføres til 2024.
Direktøren indstiller til bestyrelsen:
Godkendt
Tidl. politisk behandling: Budget godkendt d. 21. september 2022
Forventet sagsgang: Bestyrelsesmøde d. 20. september 2023
Lovgrundlag: Bestyrelsens forretningsorden
Bestyrelsen skal i denne sag behandle budgetopfølgning for 01.01.2023 til 30.06.2023, og forventningerne for hele 2023 for Favrskov Spildevand A/S.
Budgetopfølgning pr. 30. juni 2023 fremgår af bilag.
Forventningerne til årets resultat fastholdes uændret i forhold til budget 2023.
Resultat af spildevandsdrift
Resultatet for perioden er et underskud på 6,7 mio. kr. mod et budgetteret underskud på 6,2 mio. kr. Resultat pr. 30.06.2023 er således 0,5 mio. kr. lavere end budgetteret.
Afvigelsen skyldes primært, at omsætningen er 1,7 mio. kr. mindre end forventet. Der er opkrævet 0,7 mio. kr. mindre i aconto for det variable bidrag i forhold til budget 2023.
Aconto opkrævninger for vandafledning i 2023 bliver fastlagt på baggrund af det realiserede forbrug i 2022, mens budget 2023 bliver fastlagt ud fra det solgte vandforbrug i 2021. Vi har fra 2021 til 2022 konstateret et væsentlig fald i vandforbruget med ca. 7 %. Vi kender først det endelige forbrug i forbindelse med årsafregningen i foråret 2024, men fortsætter kunderne med at spare på vandet vil det kunne betyde en mindre indtægt for 2023 på ca. 1,5 mio. kr. Vi fastholder nuværende budget, da det kan ændre sig ved årsafregningen.
Dertil kommer, at der i perioden er opkrævet tilslutningsbidrag på 1,7 mio. kr. mod budgetteret 2,9 mio. kr. De væsentligste andele af tilslutningsbidraget falder dog først sidst på året, og det forventes derfor, at der udelukkende er tale om en tidsmæssig forskydning.
Den lavere omsætning opvejes dog delvist af et lavere omkostningsniveau på 43,5 mio. kr. mod et budgetteret forbrug på 44,5 mio. kr.
Det mindre forbrug på omkostningerne skyldes primært, at administrationsomkostningerne er ca. 1 mio. kr. lavere end budgetteret. Dels har de administrative ressourcer gennem det første halve år arbejdet meget på affaldsområdet med implementeringen af de 10 fraktioner, og dels er der en tidsmæssig forskydning i afholdelsen af de administrative omkostninger i forhold til budget 2023.
Hertil har omkostninger til el været ca. 0,3 mio. kr. lavere end budget 2024, mens omkostninger til service og vedligehold har været ligeledes ca. 0,3 mio. kr. højere end budgetteret.
Der er en mindre afvigelse på de finansielle poster, som skyldes en tidsmæssig forskydning.
Resultat af tømningsordningen
Tømningsordningen udviser pr. 30.06.2023 et underskud på 0,5 mio. kr. mod et budgetteret underskud for perioden på 0,3 mio. kr.
Afvigelsen skyldes, at der er en prisstigning i kontrakten til entreprenøren på ca. 10 %, som ikke var kendt ved udarbejdelse af budget 2023. Vi har ikke korrigeret forecast med denne prisregulering, men medtager den i udarbejdelsen af budget for 2024.
Omsætningen er på niveau med det budgetterede.
Investeringer
Der er pr. 30.06.2023 investeret 25,5 mio. kr. De forventede investeringer (forecast) udgør 61,5 mio. kr.
Byggemodningsaktiviteten er fortsat usikker, men er fortsat forecastet til 10,0 mio. kr. Byggemodningsaktiviteten følges løbende og revurderes i forbindelse med næste budgetopfølgning. Investeringer tilknyttet solceller afventer, og udskydes formentlig til 2024.
Fordelingen af typer af anlægsinvesteringer fremgår nedenfor i 1.000 kr.
Balancekonti
Egenkapitalen er uændret fra 31.12.2021, men vil blive reguleret i forhold til årets resultat pr. 31.12.2022
Debitorer er 3,2 mio. kr. pr. 30.06.2023., hvoraf tilgodehavende gebyrer udgør 1,7 mio. kr. De øvrige poster stammer næsten udelukkende fra Favrskov Kommune. På samme tidspunkt sidste år, udgjorde beløbet 4,6 mio. kr., og var fordelt med 2,7 mio. kr. vedrørende udestående gebyrer og 1,9 mio. kr. vedrørende øvrige debitorer.
Likviditeten viser et indestående pr. 30.06.2023 på 32,8 mio. kr.
Selskabet har pr. 30.06.2023 gældsforpligtelser til Kommunekredit på i alt 30,0 mio. kr. Der er således afdraget 2,5 mio. kr. siden 31.12.2022.
Depotbeholdningen udgør pr. 30.06.2023 14,45 mio. kr. mod 14,1 mio. kr. pr.
31.12.2022, hvilket svarer til en samlet gevinst på 0,35 mio. kr., eller ca. 1,8 %.
Direktøren indstiller til Bestyrelsen:
BESLUTNING
Godkendt
Bilag
Der refereres ikke fra dette punkt.
Tidl. politisk behandling
Forventet sagsgang: Bestyrelsesmøde 20. september 2023
Lovgrundlag:
Ifølge Selskabsloven må medlemmer af bestyrelsen og direktører ikke videregive, hvad de under udøvelsen af deres hverv har fået kendskab til.
Bestyrelsen afslutter hvert bestyrelsesmøde med at tage aktivt stilling til, hvad der kan kommunikeres fra bestyrelsesmødet.
Direktøren indstiller til bestyrelsen:
Alle sager afgøres åbne, bortset fra punkt 5 ”orientering til bestyrelsen” og punkt 7 ”bestyrelsen har ordet”, som afgøres lukkede.
.
Der refereres ikke fra dette punkt.