Tidl. politisk behandling: Bestyrelsesmøde 21. juni 2023
Forventet sagsgang: Bestyrelsesmøde 20. september 2023
Lovgrundlag: Bestyrelsens forretningsorden
Der er udarbejdet et forslag til budget for 2024 for Favrskov Forsyning A/S, som fremlægges til bestyrelsens behandling. Forslag til budget er udarbejdet med udgangspunkt i de budgetforudsætninger, som bestyrelsen behandlede på bestyrelsesmøde den 21. juni 2023.
Favrskov Forsyning er et serviceselskab for Favrskov Spildevand og Favrskov Affald. Hovedaktiviteten består af salg af timer og administrative funktioner til de to selskaber. Af administrative funktioner kan nævnes opkrævning og kundeservice for selskabets ca. 21.000 husstande, udbud og kontraktstyring af selskabernes kontrakter samt varetagelse af øvrige fællesadministrative opgaver.
Budget 2024 og fordeling af de fællesadministrative opgaver fremgår af bilag til sagen.
Favrskov Forsyning forventer et resultat for 2024 på 0 kr., da ydelserne sælges og leveres til kostpris.
Favrskov Forsyning budgetterer med omkostninger for 2024 på 33,0 mio. kr., hvilket er 2,5 % (0,8 mio. kr.) højere end omkostningerne i 2023. Omkostningerne består af løn- og personaleomkostninger, øvrige administrationsomkostninger samt afskrivninger.
Løn- og personaleomkostningerne udgør 27,5 mio. kr. i budget 2023, svarende til 83 % af de totale omkostninger og er 0,8 mio. kr. højere end budget 2023. Stigningen skyldes primært at løn- og personaleomkostninger er fremskrevet i henhold til resultatet af de samlede lønforhandlinger i 2023. Hertil er der tilgang på en projektleder i Favrskov Affald, der skal arbejde med det fondsfinansieret Life projekt; ”Circular economy beyond waste”, hvorfor store dele af omkostningen er finansieret gennem dette projekt. Hertil er der budgetteret med en 0,5 ekstra stilling på affaldsområdet til håndtering af de ekstra og nye opgaver i forhold til de 10 fraktioner, GI og TA m.v. Derudover er ansættelsen af en projektleder i spildevand udskudt indtil 2025, da byggemodningsaktiviteten pt. er stagnerende.
Administrationsomkostninger er stort set uændret for 2024. I administrationsomkostningerne er der indregnet besparelse på IT og effektiviseringer på 0,6 mio. kr. og udvidelser til nye lovpligtige ydelser på 0,4 mio., samt en prisregulering på eksisterende administrative ydelser på 0,2 mio. kr.
Salget (omsætningen) budgetteres på baggrund af forventninger til ressourceforbrug og forbrug af administrative ydelser i Favrskov Spildevand og Favrskov Affald. Ændringer i især ressourceforbruget vil have betydning for fordeling af de personalerelaterede omkostninger, samt de fællesomkostninger der fordeles efter timeforbrug.
Omkostningerne opkræves gennem tilsvarende salg til Favrskov Spildevand på 16,5 mio.kr., Favrskov Affald på 16,1 mio.kr., samt salg til øvrige på 0,4 mio.kr. Udviklingen i personaleomkostninger og fællesadministration til selskaberne fremgår af nedenstående tabel.
Stigningen i personaleomkostningerne som forventes solgt til Favrskov Affald, skyldes delvist at der er indregnet en ekstra projektleder, der skal arbejde med tiltag i EU Life projektet. Denne stilling forventes dog primært dækket af fondsmidler til et EU-projekt i Favrskov Affald. Hertil den ekstra 0,5 ressource.
Favrskov Spildevand
Omsætningen til Favrskov Spildevand forventes i budget 2024 at være på 16,6 mio. kr., hvilket er 0,3 mio. kr. lavere end budget 2023.
Løn- og personaleomkostningerne udgør 73 % og 12,1 mio. kr. af de 16,6 mio. kr.
Administrationsomkostninger udgør de resterende 27 % og 4,4 mio. kr., og er 0,9 mio. kr. lavere end budget 2023.
Der er ikke budgetlagt med resultatandele i spildevand, hvilket vil blive indarbejdet efter Favrskov Spildevands godkendelse af budget for 2024.
Favrskov Affald
Omsætningen til Favrskov Affald, forventes i budget 2024 at udgøre 16,1 mio. kr., hvilket er 1,4 mio. kr. højere end budget 2023. Løn- og personaleomkostningerne udgør 76 % og 12,1 mio. kr. af de 16,1 mio. kr. og er reguleret med 1,6 mio. kr. Størstedelen af stigningen vedrører en ekstra projektstilling i forbindelse med EU LIFE projektet. Denne stilling forventes dog dækket af fondsmidler i Favrskov Affald.
Dertil kommer almindelige reguleringer i personaleomkostninger.
Øvrigt salg
Der er indregnet en indtægt fra salg af øvrige på 0,4 mio. kr., hvilket er salg af ressourcetimer til drift af Feltengård, opkrævning hos de private vandværker samt til øvrigt salg. Denne post udgjorde i for budget 2023 0,6 mio. kr. Faldet skyldes at der er budgetteret med færre ressourcer til den lovpligtige efterdrift af Feltengård.
Direktøren indstiller til bestyrelsen:
Godkendt
Tidl. politisk behandling: Budget godkendt d. 21. september 2022
Forventet sagsgang: Bestyrelsesmøde 20. september 2023
Lovgrundlag: Bestyrelsens forretningsorden
Bestyrelsen skal i denne sag behandle budgetopfølgning for perioden 01.01.2023 til 30.06.2023, og forventningerne for hele 2023 for Favrskov Forsyning A/S.
Der er ikke korrektioner til det oprindelige budget, som fastholdes for 2023.
Budgetopfølgning pr. 30. juni 2023 fremgår af bilag.
Favrskov Forsyning er serviceselskab for datterselskaberne, og derfor er periodens omkostninger lig det, der bliver opkrævet hos Favrskov Spildevand A/S og Favrskov Affald A/S.
Det forventede resultat (forecast) for året er uændret i forhold til det vedtagne budget for 2023, men vil dog blive revuredet i forbindelse med næste budgetopfølgning.
Der er for første halvår opkrævet mindre end budgetteret, da omkostningerne er 0,8 mio. kr. mindre end budgetteret. Der er 0,3 mio. kr. der pr. 30.06 mangler at blive viderefaktureret til selskaberne.
Afvigelsen i omkostninger skyldes primært forskydning i de administrative omkostninger, hvorfor den samlede forventning fastholdes på nuværende tidspunkt.
Der er for første halvår faktureret 1,5 mio. kr. lavere hos Favrskov Spildevand end budgetteret. Den mindre omsætning er primært en konsekvens af det lavere omkostningsniveau på administrative omkostninger.
Der er i samme periode faktureret 0,5 mio. kr. mere til Favrskov Affald end forventet, hvilket primært skyldes at der er solgt flere ressourcetimer til de ti fraktioner end budgetteret. Der er i forbindelse med budget 2023 tildelt en ekstra 0,5 årsnorm til implementering af de 10 fraktioner. Denne er primært anvendt i foråret og er indeholdt i driftsomkostninger, mens den i budget 2023 er fastlagt ligeligt over hele året på, og derfor skaber en budgetafvigelse, som forventes at blive udlignet over året.
Der er afsat 0,15 mio. kr. til implementering af effektiviseringsprojekter i 2023. Der er ikke igangsat projekter på nuværende tidspunkt.
Egenkapitalen er uændret fra 31.12.2022, men vil blive justeret i forhold til kapitalandele i tilknyttede selskaber pr. 31.12.2023.
Debitorer udgør 2,9 mio. kr. pr. 30.06.2023, og består primært af tilgodehavender fra Favrskov Spildevand A/S, Favrskov Affald A/S samt arbejde udført for Favrskov Kommune.
Likviditeten viser et negativt indestående pr. 30.06.2023 på 2,2 mio. kr. Der er i øvrigt ingen lån i selskabet.
Direktøren indstiller til Bestyrelsen:
Godkendt
Tidl. politisk behandling:
Forventet sagsgang: Bestyrelsesmøde den 20. september 2023
Lovgrundlag: Forretningsorden for bestyrelsen
Bestyrelserne i Favrskov Forsyning koncernen skal i denne sag behandle et forslag til bestyrelsernes mødekalender for 2024. Forslaget til bestyrelsens mødekalender for 2024 er udarbejdet med udgangspunkt i udkast for den politiske mødekalender for 2024, samt bestyrelsens årshjul for 2023.
Forslag til mødeplan for 2024.
Favrskov Forsyning A/S: 28. februar, 29. april, 29. maj(generalforsamling), 11. juni, 18. september, 20. november.
Favrskov Affald A/S: 28. februar, 29. april, 11. juni, 18. september, 20. november.
Favrskov Spildevand A/S: 28. februar, 29. april, 11. juni, 18. september, 20. november.
Behovet for afholdelse af temamøder sammen med de kommunale udvalg vil blive løbende vurderet, og emnerne vil blive fastlagt senere.
Indhold til de enkelte møder for de enkelte selskaber fremgår af program 2024, der er vedhæftet som bilag.
Bestyrelsernes mødekalender vil blive gjort tilgængelig på Favrskov Forsynings hjemmeside.
Direktøren indstiller til bestyrelsen:
Godkendt
Der refereres ikke fra dette punkt.
Tidl. politisk behandling
Forventet sagsgang: Bestyrelsesmøde 20. september 2023
Lovgrundlag:
Ifølge Selskabsloven må medlemmer af bestyrelsen og direktører ikke videregive, hvad de under udøvelsen af deres hverv har fået kendskab til.
Bestyrelsen afslutter hvert bestyrelsesmøde med at tage aktivt stilling til, hvad der kan kommunikeres fra bestyrelsesmødet.
Direktøren indstiller til bestyrelsen:
Alle punkter afgøres åbne, bortset fra punkt 4 ”Orientering til bestyrelsen” og punkt 6 ”Bestyrelsen har ordet”, som afgøres lukkede.
.
Der refereres ikke fra dette punkt.